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电子税务局常见问题解答(续)
发布日期:2014-03-31来源:芜湖市地税局浏览次数:

一、申报类

(一)未申报信息管理

1、问:已经申报了某项税费,怎么在未申报信息里还有该税费的未申报信息?

答:如果确实已经申报,请联系主管地税机关在安徽省地方税收综合管理信息系统“未申报清册管理”里,删除未申报信息,或者在电子税务局作零申报处理。

温馨提示:社保费未申报信息中包含的一次性缴费项目,地税机关将不作为缴费人的未申报信息进行处理,目前系统正在逐步完善过程中,待条件成熟将组织集中清理。

 

(二)综合申报

2、问:综合申报表中水利基金输入计税依据后怎么带不出费额?

答:201431日起,水利基金计税依据在2万元以下的免征。

 

3、问:综合申报表中营业税输入计税依据后怎么带不出税额?

答:201381日起,营业额在2万元以下免征营业税。

 

4、问:为什么水利基金点击申报后提示“取得申报期限出错”?

答:未到征期,请于征期进行申报。

 

5、问:综合申报表中有一个税种已经缴款,其他未缴款的已申报税种是否需要作废?

答:不能作废,请联系主管地税机关,在安徽省地方税收综合管理信息系统中“申报数据维护”进行完全冲减应征,将需要作废的税种变成零申报即可。

 

6、问:综合申报表中的不同征收品目的印花税能不能分开申报?

   答:不能分开申报,建议将其中一条印花税进行申报,其他印花税都填0,以此类推再申报其他的印花税。(注:综合申报表中其他的税种也是如此。)

 

(三)个人所得税

7、问:怎么登录电子税务局后,“办税服务”菜单下没有“代扣代缴个人所得税”这项?

答:请联系主管地税机关关闭个税保护。

 

8、问:打开“代扣代缴个人所得税”,提示“个税汇总已关闭,需要明细申报”是怎么回事?

答:目前个税需要通过个税明细进行申报,请下载个税系统打包上传到电子税务局。

 

9、问:未申报信息里的“个人所得税”点击后链接不到“个人所得税代扣代缴”的填报页面是什么原因?

答:a.联系主管地税机关将工资薪金所得的个人所得税重新鉴定到代扣代缴模块里。

b.可以从办税服务菜单下的代扣代缴个人所得税模块进入。

 

10、问:现在个税汇总申报关闭,企事业单位的承包经营所得应如何申报?

答:a.请到地税局办税服务厅进行申报。

b.请联系主管地税机关开通个税汇总申报。

 

11、问:为什么个税明细申报后,无法打开、修改、作废?

答:电子税务局里不能修改、作废个税扣缴软件产生的明细申报文件,如有需要,请在电子税务局中下载或与主管地税机关联系获取个税明细申报反馈文件,然后将反馈文件导入个税扣缴软件并通过该软件修改、作废个税申报数据。

 

 

(四)企业所得税

12、问:据实预缴类型的用户在填写企业所得税预缴报表时,本期值为什么是灰色的,不能填写?

答:此类型的企业所得税报表当中需要填写的栏目为“累计金额”栏,实际需要填写的收入、成本等项目应该是从1月到本次税款所属期的末月的累计值,而不单只是本税款所属期内的发生值。本期值会自动带出,不需填写。

 

13、问:企业所得税B类报表填入相关数字会自动变成0,无法申报是什么原因?

答:企业所得税B类报表请到地税局办税服务厅进行申报,暂时无法在电子税务局进行申报。

 

 

(五)房产税、城镇土地使用税

14、问:房产税能不能补报去年的?

答:不能,电子税务局暂不支持房产税的补申报,如有需要,请到地税局办税服务厅进行申报。

 

15、问:点击房产税申报,为什么会提示该所属期内没有有效的房产税信息?

答:a、没有做房产信息登记,主管地税机关也没有进行备案。请进行房产信息登记。

b、出租房只登记了租用房产,没有登记自有房产。请登记自有房产,并联系主管地税机关进行备案。

 

16、问:房产税申报为什么正式申报按钮是灰色的?

答:该房产登记信息显示还未竣工,请于竣工后进行申报。

 

(六)社保费

17、问:社保费申报时,针对当月正常费款和非当月补收补缴费款,缴费类型应该如何选择?

答:缴费申报时,须准确选择缴费类型。选择“正常应缴”类型,用于当月正常申报缴费,此类型仅适用于缴费人每月正常申报当月应缴费款业务;选择“补收(补交欠费)”类型,用于申报在人社部门申请缴纳的一次性补收费款,即人社部门确定的缴费类型为一次性补收业务;选择“欠款补缴”类型,用于申报在人社部门申请补交的历史欠费,即人社部门确定的缴费类型为补交欠费业务。

温馨提示:对于在人社部门申请办理的补收补交业务,即开具了《单位缴纳社会保险欠费通知单》,须根据实际情况准确选择“补收(补交欠费)”或“欠款补缴”的缴费类型,否则将无法提取人社部门传递的补收补交计划信息。

 

18、问:社保费按月正常申报时,部分按次申报项目无需申报,如何操作?

答:在每月的正常申报(当月应缴费款)业务中,对于少数无需申报的一次性缴费项目,鉴于目前电子税务局暂不允许零申报项目出现,可以先取消该项目行首复选框内的“√”后,再点击确认申报。

温馨提示:针对此类情况,请不要进行零申报(不符合系统要求无法保存),也不要随意输入一个较小金额申报(影响人社部门后期记账处理)。

 

19、问:社保费申报时提示“计划中有未鉴定的费种”是什么原因?

答:请联系主管地税机关首先维护社保费费种鉴定,然后由其进行“社保外部接口数据重复确认及查询”操作。

 

20、问:社保费申报时提示“没有人社部门计划数据,请与税务部门或人社部门联系!”是什么原因?

答:针对已在人社部门申请的补收补交业务,即开具了《单位缴纳社会保险欠费通知单》(以下简称通知单),建议通过以下步骤逐步排除可能存在的问题:

首先,请联系人社部门确认计划是否已发送至地税部门。鉴于人社部门按日传递缴费计划,因此原则上应于人社部门开具通知单的次日提取社保计划申报。特殊情况,如人社部门开具通知单较迟(下午430分以后)则可能在次日的基础上再顺延一个工作日,具体情况可详询人社部门。

其次,检查确认所选择的缴费类型是否正确,提取社保计划申报应选择“补收(补交欠费)”或“欠款补缴”的缴费类型。

第三,联系主管地税机关检查缴费登记及费种鉴定信息是否准确,并由其通过“社保外部接口数据重复确认及查询”功能进一步确定存在的问题并做相应处理。

 

21、问:社保费申报时提示“非正常状态的单位缴费人”是什么原因?

答:请联系主管地税机关检查并维护社保费缴费登记信息。

 

(七)工会经费

22、问:工会经费能否在电子税务局进行申报?

答:目前工会经费、机关事业单位养老保险等不能在电子税务局申报,如有需要,请到地税局办税服务厅办理。

 

(八)建安项目

23、问:建安项目申报的时候提示“不存在符合条件的纳税鉴定信息,请确认已经完成的鉴定工作并且纳税鉴定有效期包含本次申报所属期”是什么原因?

答:请联系主管地税机关查看是否对该建安项目鉴定了税种,并检查税种的有效期起始时间。

 

24、问:为什么在“申报缴款查询”中的已申报信息里不能对项目申报进行作废?

答:请在“办税服务”菜单下的“建安房地产”里进行作废。

 

二、缴款类

25、问:缴款时提示“征收机关代码与收款单位代码对应关系错误或参数状态错误”,但主管地税机关已核对了所有相关信息,都是正确的,这是什么原因?

答:该户可能做过迁入迁出,在迁入时未进行国库的选择。请联系主管地税机关在安徽省地方税收综合管理信息系统“申报数据维护”菜单中对该笔数据进行修改。

 

26、问:“税费缴纳重扣款”菜单中点击保存,提示“该纳税人不存在有效的税库扣款协议”是什么原因?

答:由于纳税人银行代码发生变化,请联系主管地税机关在安徽省地方税收综合管理信息系统中进行税票作废,然后再重新进行税款的缴纳。

 

27、问:申报成功,但是在“已缴款信息查询”和“未缴款信息查询”怎么都查不到相关信息?

答:请到“状态不明税款查询”中查询,如果可以查到,请联系主管地税机关进行解锁后,在“税费缴纳重扣款”中重新缴款。

 

三、其他

28、问:财务报表填报时提示“获取不到该纳税人的财务报表信息,请先进行企业会计制度及核算软件备案!”是什么原因?

答:请联系主管地税机关在安徽省地方税收综合管理信息系统“税务登记维护”里做企业会计制度及核算软件备案。

 

29、问:财务报表填报了,财务报表管理里怎么还是查询不到数据?

答:请填写完利润表和资产负债表之后,在填报页面点击“正式申报”。

 

30、问:财务报表导入时提示“文件类型不符,请上传正确的EXCEL表格”是什么原因?

答:请将文件名重命名后重新上传,格式为:年报格式:xxxx年企业会计XX会计报表.xls;季报格式:xxxx-x季度企业会计XX会计报表.xls;月报格式:xxxx-x月企业会计XX会计报表.xls

 

31、问:导入文件时,提示“抱歉,网络繁忙,请稍后重新连接”是什么原因?

答:请重新下载模板,不要改动模板,重新填写再导入。

 

32、问:财务报表填报界面点击确定按钮,提示“对不起,不能进行多次提交”是什么原因?

答:请退出电子税务局,清理电脑缓存,再重新登录进行操作。

 

33、问:财务报表填报界面导入文件提示“报表类型不符”是什么原因?

答:请核对主管地税机关核定的是什么报表类型,如果下载的模板错误,请重新下载正确的模板填写。

 

      纳税服务热线:0553-12366

电子税务局问题解答热线:400-732-8488   400-865-5565

芜湖市地税局网址:http://www.www.fztstz.com

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